DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA Página 1 de 4 Município: MOSTARDAS Estado do Rio Grande do Sul Período: Exercício de 2025 Unidade Gestora: 9000 - PREFEITURA E RPPS R$ 1,00 FONTE: Governança Brasil - Execução Orçamentária e Contabilidade Pública, 21/Jan/2026, 11h e 50m. Exercício Atual FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Nota Ingressos 102.724.220,69 Receita Tributária 6.623.496,98 Receita de Contribuições 9.746.351,55 Receita Patrimonial 288.162,42 Receita de Serviços 267.225,33 Remuneração das Disponibilidades 9.381.314,34 Outras Receitas/Ingressos Operacionais 3.418.780,82 Transferências recebidas 72.998.889,25 Desembolsos 89.720.871,76 Pessoal e demais despesas 60.766.962,47 Juros e encargos da dívida 2.225.994,32 Transferências concedidas 15.559.533,02 Outros desembolsos operacionais 11.168.381,95 Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) 13.003.348,93 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Ingressos 284.998,90 Alienação de bens 269.978,42 Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos 15.020,48 Desembolsos 10.355.248,28 Aquisição de ativo não circulante 10.334.457,21 Outros desembolsos de investimentos 20.791,07 Fluxo de caixa líquido das atividades de investimento (II) (10.070.249,38) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Ingressos 5.160.652,26 Operações de crédito 5.160.652,26 Desembolsos 2.143.336,79 Amortização/Refinanciamento da dívida 13.640,00 Outros desembolsos de financiamentos 2.129.696,79 Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) 3.017.315,47 GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (I + II + III) 5.950.415,02 Caixa e Equivalente de caixa inicial 71.504.599,44 Caixa e Equivalente de caixa final 77.455.014,46 FONTE: Governança Brasil - Execução Orçamentária e Contabilidade Pública, 21/Jan/2026, 11h e 50m. QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS Página 2 de 4 Município: MOSTARDAS Estado do Rio Grande do Sul Período: Exercício de 2025 Unidade Gestora: 9000 - PREFEITURA E RPPS R$ 1,00 Exercício Atual TRANSFERÊNCIAS CORRENTES RECEBIDAS Intergovernamentais 57.449.610,30 da União 32.165.276,73 de Estados e Distrito Federal 25.284.333,57 Intragovernamentais 263.015,86 Outras transferências correntes recebidas 15.286.263,09 Total das transferências recebidas 72.998.889,25 TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS Intergovernamentais 2.099.383,98 a União 1.762.864,47 a Estados e Distrito Federal 258.402,54 a Municípios 78.116,97 Intragovernamentais 10.249.623,14 Outras transferências concedidas 3.210.525,90 Total das transferências concedidas 15.559.533,02 FONTE: Governança Brasil - Execução Orçamentária e Contabilidade Pública, 21/Jan/2026, 11h e 50m. QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO Página 3 de 4 Município: MOSTARDAS Estado do Rio Grande do Sul Período: Exercício de 2025 Unidade Gestora: 9000 - PREFEITURA E RPPS R$ 1,00 Exercício Atual Administração 8.744.641,92 Segurança Pública 211.548,53 Assistência Social 2.181.916,59 Saúde 14.513.981,43 Educação 15.516.980,92 Cultura 68.213,66 Urbanismo 2.381.051,34 Saneamento 2.198.564,25 Gestão Ambiental 380.473,70 Agricultura 352.105,43 Comércio e Serviços 217.655,24 Comunicações 6.000,00 Transporte 2.465.018,70 Desporto e Lazer 161.051,11 Encargos Especiais 11.367.759,65 Total dos Desembolsos de Pessoal e Demais Despesas por Função 60.766.962,47 FONTE: Governança Brasil - Execução Orçamentária e Contabilidade Pública, 21/Jan/2026, 11h e 50m. QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA Município: MOSTARDAS Estado do Rio Grande do Sul Período: Exercício de 2025 Unidade Gestora: 9000 - PREFEITURA E RPPS Página 4 de 4 R$ 1,00 Exercício Atual Outros Encargos da Dívida 2.225.994,32 Total dos Juros e Encargos da Dívida 2.225.994,32 Nota: A Demonstração dos Fluxos de Caixa é elaborada pelo método direto, isto é, evidencia somente as movimentações ocorridas no caixa e seus equivalentes (bancos). Os valores apresentados consideram a movimentação das contas Intra OFSS. Estado do Rio Grande do Sul PREFEITURA MUNICIPAL DE MOSTARDAS SETOR DE CONTABILIDADE Notas Explicativas da Demonstração dos Fluxos de Caixa Nota 1 ? Contexto Operacional: A DFC foi elaborada pelo método direto e evidência as movimentações ocorridas na conta Caixa e Equivalentes de Caixa, segregados nos fluxos das operações, dos investimentos e dos financiamentos. O resultado final corresponde à diferença entre os saldos iniciais e finais de Caixa e Equivalentes de Caixa e mantêm compatibilidade com os valores apresentados no Balanço Financeiro. Nota 2 ? Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais: os ingressos compreendem as receitas relativas às atividades operacionais líquidas das respectivas deduções e as transferências recebidas. Já os desembolsos compreendem os pagamentos relativos às atividades operacionais, demonstrando-se os desembolsos de pessoal, os juros e encargos sobre a dívida e as transferências concedidas. Nesse contexto verifica-se que no exercício de 2025, as atividades operacionais geraram um fluxo positivo de R$ 13.003.348,93, contribuindo para a geração líquida de caixa e equivalente de caixa. O detalhamento das transferências recebidas e concedidas, dos desembolsos de pessoal, demais despesas por função e de juros e encargos da dívida, constam em quadros anexos à DFC. Estado do Rio Grande do Sul PREFEITURA MUNICIPAL DE MOSTARDAS SETOR DE CONTABILIDADE Nota 3 ? Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento: os ingressos são oriundos de receitas de capital, alienação de ativos e da amortização de empréstimos e financiamentos concedidos. Os desembolsos decorrem do pagamento de despesas de aquisição de ativo não circulante (obras, instalações, equipamentos, material permanente, bens imóveis, títulos de crédito, títulos representativos de capital e constituição ou aumento de capital de empresas), e as concessões de em préstimos e financiamentos. No exercício de 2025, os ingressos e desembolsos das atividades de financiamento geraram um fluxo negativo de R$ 10.070.249,38, ou seja, houve mais dispêndios do que receitas, diminuindo a geração líquida de caixa. Nota 4 ? Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamento: compreendem as obtenções de empréstimos, financiamentos e demais operações de crédito, inclusive o refinanciamento da dívida, bem como as receitas obtidas a partir da integralização do capital social de empresas dependentes. Os desembolsos são decorrentes da amortização e refinanciamento da dívida. O resultado desse fluxo foi positivo em R$ 3.017.315,47. Nota 5 ? Geração líquida de Caixa e Equivalente de Caixa: Compreende a soma dos Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais, dos Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento e dos Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamento. Essa soma iniciou o ano de 2025 com o montante de R$ 5.950.415,02.