1 de 12 COLETA DE LIXO SOLIDOS - INTERIOR E PRAIA VALORES OBTIDOS COM BASE NO MERCADO E CONSULTA À BASE DE DADOS DE OUTROS MUNICÍPIOS ( JANEIRO DE SETEMBRO DE 2025) VALORES DE MÃO DE OBRA BASEADO NOS ACORDOS COLETIVOS (2026) 1. Coleta de Resíduos Sólidos Planilha de Composição de Custos Orçamento Sintético Descrição do Item Custo (R$/mês) % 1. Mão-de-obra R$ 31.332,03 41,44% 1.1. Coletor Turno Dia R$ 22.955,67 30,36% 1.2. Coletor Turno Noite R$ 0,00 0,00% 1.3. Motorista Turno do Dia R$ 6.216,10 8,22% 1.4. Prêmio Assiduidade Coletores R$ 160,00 0,21% 1.5. Vale Transporte R$ 0,00 0,00% 1.6. Vale-refeição (diário) R$ 1.721,64 2,28% 1.7. Auxílio Alimentação (mensal) R$ 0,00 0,00% 2. Uniformes e Equipamentos de Proteção Individual R$ 1.899,99 2,51% 3. Veículos e Equipamentos R$ 26.035,36 34,43% 3.1. Veículo Coletor R$ 25.839,06 34,17% 3.1.1. Depreciação R$ 2.443,41 3,23% 3.1.2. Remuneração do Capital R$ 6.992,14 9,25% 3.1.3. Impostos e Seguros R$ 1.121,36 1,48% 3.1.4. Consumos R$ 11.341,18 15,00% 3.1.5. Manutenção R$ 3.500,88 4,63% 3.1.6. Pneus R$ 440,10 0,58% 4. Ferramentas e Materiais de Consumo R$ 50,55 0,07% 5. Monitoramento da Frota R$ 137,87 0,18% 6. Benefícios e Despesas Indiretas - BDI R$ 16.154,14 21,37% PREÇO TOTAL MENSAL COM A COLETA R$ 75.609,95 100% Quantitativos Mão-de-obra Quantidade 1.1. Coletor Turno Dia 2 1.2. Coletor Turno Noite 0 1.3. Motorista Turno do Dia 1 1.4. Prêmio Assiduidade Coletores 2 Total de mão-de-obra (postos de trabalho) 5 Veículos e Equipamentos Quantidade 3.1. Veículo Coletor 1 Fator de utilização (FU) 110% 2 de 12 COLETA DE LIXO SOLIDOS - INTERIOR E PRAIA 1. Mão-de-obra 1.1. Coletor Turno Dia Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Piso da categoria mês 2 2.082,31 4.164,62 Horas Extras (100%) hora 7,33 18,93 138,76 Horas Extras (50%) hora 0,00 14,20 -?? Descanso Semanal Remunerado (DSR) - hora extra R$ 28,95 28,95 Adicional de Insalubridade % 40 4.332,32 1.732,93 Beneficio Social Familiar 2 25,52 51,04 Soma 6.116,29 Encargos Sociais % 70,60 6.116,29 4.318,10 Total por Coletor 10.434,40 Total do Efetivo homem 2 10.434,40 20.868,79 Fator de utilização 1,10 22.955,67 1.2. Coletor Turno Noite Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Piso da categoria mês 0 -?? Adicional Noturno horas trabalhadas hora contabilizada0,00 -?? Horas Extras (100%) hora -?? Horas Extras Noturnas (100%) horas trabalhadas hora contabilizada0,00 -?? Horas Extras (50%) hora -?? Horas Extras Noturnas (50%) horas trabalhadas hora contabilizada -?? -?? Descanso Semanal Remunerado (DSR) - hora extra R$ -?? -?? Adicional de Insalubridade % 40 -?? -?? Soma -?? Encargos Sociais % 70,60 -?? -?? Total por Coletor -?? Total do Efetivo homem -?? -?? Fator de utilização 1,10 -?? 1.3. Motorista Turno do Dia Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Piso da categoria (2) mês 1 2.670,16 2.670,16 Salário Base Insalubridade (1) mês 1 2.670,16 Horas Extras (100%) hora 7,33 24,27 177,93 Horas Extras (50%) hora 0,00 -?? -?? Descanso Semanal Remunerado (DSR) - hora extra R$ 37,12 37,12 Base de cálculo da Insalubridade 1 Adicional de Insalubridade % 40 1.068,06 427,23 Soma 3.312,43 Encargos Sociais % 70,60 3.312,43 2.338,58 Total por Motorista 5.651,01 Total do Efetivo homem 1 5.651,01 5.651,01 Fator de utilização 1,10 6.216,10 1.4. Prêmio Assiduidade Coletores Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Prêmio Assiduidade Coletores Mês 2 80,00 160,00 160,00 Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) 3 de 12 COLETA DE LIXO SOLIDOS - INTERIOR E PRAIA 1.5. Vale Transporte Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Vale Transporte R$ -?? -?? Dias Trabalhados por mês dia 0 Coletor vale -?? -?? -?? Motorista vale -?? -?? -?? -?? 1.6. Vale-refeição (diário) Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Coletor unidade 42 27,15 1.140,30 Desconto 19% vale coletor (216,66) Vale liquido Coletor 923,64 Motorista unidade 21 38,00 798,00 1.721,64 1.7. Auxílio Alimentação (mensal) Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Coletor unidade 2 -?? Motorista unidade -?? -?? -?? Fator de utilização 1,10 -?? 1.8. Plano de Beneficio Social Sindiasseio Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Coletor unidade 2 24,10 48,20 Motorista unidade -?? -?? -?? Fator de utilização 1,00 48,20 1.9.Contribuição Anual Custeio de Ativ. Patronal Discriminação Unidade Quantidade Custo Anual Subtotal Provisao de Contribuiçao Sindical 1/12 por mês - unidade 1 800,00 800,00 Fator de utilização 12,00 66,67 Discriminação Unidade Quantidade Custo Anual Subtotal 1.9.1 Contribuição de Custeio a Atividade Patronal unidade 2 22,50 45,00 Fator de utilização 12,00 3,75 Custo Mensal com Mão-de-obra (R$/mês) 31.332,03 2. Uniformes e Equipamentos de Proteção Individual 2.1. Uniformes e EPIs para Coletor Discriminação Unidade Custo unitário Subtotal Jaqueta com reflexivo (NBR 15.292) unidade 6 ?? ?? 165,00 27,50 Calça com Reflexivo unidade 4 ?? ?? 75,66 18,92 Camisa de brim com reflexivo unidade 4 ?? ?? 41,50 10,38 Camiseta com reflexivo unidade 4 ?? ?? 39,76 9,94 Bone unidade 6 ?? ?? 49,77 8,30 Meia de algodão com cano alto par 3 ?? ?? 14,46 4,82 Botina de segurança c/ palmilha aço par 6 ?? ?? 57,48 9,58 Capa de chuva amarela com reflexivo unidade 4 ?? ?? 50,99 12,75 Colete reflexivo unidade 12 ?? ?? 24,99 2,08 Protetor solar FPS 30 frasco 120g 1 ?1/2? 24,48 16,32 Luvas de Proteção par ?1/2? 11,99 6,00 Oculos proteção contra radiação solar unidade 6 ?? ?? 21,74 130,44 Higienização de uniformes e EPIs R$ mensal 1 34,10 34,10 Total do Efetivo homem 2 611,92 1.223,84 Fator de utilização 1,10 1.346,21 2.2. Uniformes e EPIs para demais categorias Discriminação Unidade Custo unitário Subtotal Jaqueta com reflexivo (NBR 15.292) unidade 6 ?? ?? 165,00 27,50 Calça com Reflexivo unidade 4 ?? ?? 75,66 18,92 Camisa de brim com reflexivo unidade 4 ?? ?? 41,50 10,38 Camiseta com reflexivo unidade 4 ?? ?? 39,76 Meia de algodão par 3 ?? ?? 14,46 4,82 Botina de segurança c/ palmilha aço par 6 ?? ?? 57,48 9,58 Capa de chuva amarela com reflexivo unidade 4 ?? ?? 50,99 12,75 Protetor solar FPS 30 frasco 120g 1 ?1/2? 24,48 16,32 Higienização de uniformes e EPIs R$ mensal 1 34,10 34,10 Total do Efetivo homem 1 503,43 503,43 Fator de utilização 1,10 553,77 Custo Mensal com Uniformes e EPIs (R$/mês) 1.899,99 Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) Durabilidade (meses) Total (R$) Durabilidade (meses) Total (R$) 4 de 12 COLETA DE LIXO SOLIDOS - INTERIOR E PRAIA 3. Veículos e Equipamentos Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Custo de aquisição do chassis unidade 1 586.666,80 586.666,80 Vida útil do chassis anos 10 Idade do veículo anos 10 Depreciação do chassis % 33,63 586.666,80 197.296,04 Depreciação mensal veículos coletores mês 120 197.296,04 1.644,13 Custo de aquisição da gaiola unidade 1 205.942,00 205.942,00 Vida útil da gaiola anos 10 Idade da gaiola anos 10 Depreciação do compactador % 33,63 205.942,00 69.258,29 Depreciação mensal do compactador mês 120 69.258,29 577,15 Total por veículo 2.221,29 Total da frota unidade 1 2.221,29 2.221,29 Fator de utilização 1,10 2.443,41 Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Custo do chassis unidade 1 586.666,80 586.666,80 Taxa de juros anual nominal % 14,5 Valor do veículo proposto (V0) R$ 389.370,76 Investimento médio total do chassis R$ 389.370,76 Remuneração mensal de capital do chassis R$ 4.704,90 4.704,90 Custo do compactador unidade 1 266.200,00 266.200,00 Taxa de juros anual nominal % 14,5 Valor do compactador proposto (V0) R$ 136.683,71 Investimento médio total do compactador R$ 136.683,71 Remuneração mensal de capital do compactador R$ 1.651,59 1.651,59 Total por veículo 6.356,49 Total da frota unidade 1 6.356,49 6.356,49 Fator de utilização 1,10 6.992,14 3.1.3. Impostos e Seguros Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal IPVA unidade 1,00 5.866,67 5.866,67 Licenciamento e Seguro obrigatório unidade 1,00 499,66 499,66 Seguro contra terceiros unidade 1,00 5.866,67 5.866,67 Impostos e seguros mensais mês 12 12.233,00 1.019,42 Fator de utilização 1,10 1.121,36 3.1.4. Consumos Quilometragem mensal 3.018 Discriminação Unidade Consumo Custo unitário Subtotal Custo de óleo diesel / km rodado km/l 2,20 7,140 Custo mensal com óleo diesel km 3.018 3,245 9.794,78 Custo de óleo do motor /1.000 km rodados l/1.000 km 5,52 17,00 Custo mensal com óleo do motor km 3.018 0,094 283,21 Custo de óleo da transmissão /1.000 km l/1.000 km 0,30 33,61 Custo mensal com óleo da transmissão km 3.018 0,010 30,43 Custo de óleo hidráulico / 1.000 km l/1.000 km 3,48 22,28 Custo mensal com óleo hidráulico km 3.018 0,078 234,00 Custo de graxa /1.000 km rodados kg/1.000 km 2,00 33,64 Custo mensal com graxa km 3.018 0,067 203,05 Custo mensal com Kit de filtros - Caminhões unidade 0,58 249,51 144,72 Custo mensal Kit de filtros sist. Hidrá. compactadoresunidade 2,31 178,60 412,57 Custo Aditivo Arla/km rodado km/l 0,020 3,950 Custo mensal de Aditivo Arla 32 km 3.018 0,079 238,42 Custo com consumos/km rodado R$/km rodado 3,573 11.341,18 3.1.5. Manutenção Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Custo de manutenção dos caminhões R$/km rodado 3.018 1,16 3.500,88 3.500,88 3.1. Veículo Coletor 3.1.1. Depreciação Total (R$) 3.1.2. Remuneração do Capital Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) 5 de 12 COLETA DE LIXO SOLIDOS - INTERIOR E PRAIA 3.1.6. Pneus Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Custo do jogo de pneus 275/80 R22,5 unidade 6 1.963,01 11.778,06 Número de recapagens por pneu unidade 2 Custo de recapagem unidade 6,00 588,90 3.533,40 km/jogo 105.000 15.311,46 0,15 Custo mensal com pneus km 3.018 0,15 440,10 440,10 3.1.7. Manutenção Depreciação Discriminação remuneração remuneração + rem. Cap. Mensal Subtotal Substituição de equipamentos (caminhão reserva não exclusiva) 10% 1.963,01 196,30 196,30 Custo Mensal com Veículos e Equipamentos (R$/mês) 26.035,36 4. Ferramentas e Materiais de Consumo Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Recipiente térmico para água (5L) unidade ?1/6? 45,00 7,50 Pá de Concha unidade ?1/2? 42,90 21,45 Vassoura unidade 1 ?? ?? 21,60 21,60 Publicidade (adesivos equipamentos) cj 0 ?? ?? 1.150,00 -?? Publicidade (adesivos veículos) cj 0 ?? ?? 980,00 -?? 50,55 Custo Mensal com Ferramentas e Materiais de Consumo (R$/mês) 50,55 5. Monitoramento da Frota Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Implantação dos equipamentos de monitoramento cj 1 2.780,20 2.780,20 Custo mensal com implantação mês 60 2.780,20 46,34 Manutenção dos equipamentos de monitoramento unidade 1 79,00 79,00 Custo mensal com manutenção mês 1 79,00 79,00 Fator de utilização 1,10 137,87 Custo Mensal com Monitoramento da Frota (R$/mês) 137,87 CUSTO TOTAL MENSAL COM DESPESAS OPERACIONAIS (R$/mês) 59.455,80 6. Benefícios e Despesas Indiretas - BDI Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Benefícios e despesas indiretas % 27,17 59.455,80 16.154,14 16.154,14 CUSTO MENSAL COM BDI (R$/mês) 16.154,14 PREÇO MENSAL TOTAL (R$/mês) 75.609,95 Total (R$) Custo jg. compl. + X recap./ km rodado Total (R$) Total (R$) Total (R$) Total (R$) 2. Composição dos Encargos Sociais Código Descrição Valor A1 INSS 20,00% A2 SESI 1,50% A3 SENAI 1,00% A4 INCRA 0,20% A5 SEBRAE 0,60% A6 Salário educação 2,50% A7 Seguro contra acidentes de trabalho 3,00% A8 FGTS 8,00% A SOMA GRUPO A 36,80% B1 Férias gozadas 6,19% B2 13º salário 8,33% B3 Licença Paternidade 0,06% B4 Faltas justificadas 0,82% B5 Auxilio acidente de trabalho 0,31% B6 Auxilio doença 1,66% B SOMA GRUPO B 17,37% C1 Aviso prévio indenizado 2,56% C2 Férias indenizadas 4,92% C3 Férias indenizadas s/ aviso previo inden. 0,13% C4 Depósito rescisão sem justa causa 2,05% C5 Indenização adicional 0,18% C SOMA GRUPO C 9,84% D1 Reincidência de Grupo A sobre Grupo B 6,39% D2 0,20% D SOMA GRUPO D 6,59% SOMA (A+B+C+D) 70,60% Reincidência de FGTS sobre aviso prévio indenizado CÁLCULO DAS VERBAS INDENIZATÓRIAS DOS EMPREGADOS NO SETOR DE COLETA DE RSU 3. CAGED Rio Grande do Sul - Coleta de Resíduos Não-Perigosos - CNAE 38114 Admissões 2100 Desligamentos 2031 Dispensados com justa causa 44 Dispensados sem justa causa 1192 Espontâneos 372 Fim de contrato por prazo determinado 22 Término de contrato 350 Aposentados 1 Mortos 30 Transferência de saída 0 Acordo 0 Indicadores Estoque recuperado início do Período 01-01-2019 4625 Estoque recuperado final do Período 31-12-2019 4694 Variação Emprego Absoluta de 01-01-2019 a 31-12-2019 69 Estoque Médio 4659,5 % Demitidos s/ Justa Causa em relação ao Estoque Médio 25,58% Taxa de Rotatividade 44,33% Rotatividade temporal (meses) 27,0704 Dias ano 360 1/3 de férias (dias) 10 Férias (dias) 30 13º Salário (dias) 30 Dias de Aviso prévio 36 FGTS 8% Multa FGTS 40% Tendo em vista que o CAGED foi descontinuado em janeiro de 2020, esta planilha foi atualizada até 31/12/2019. 4. Composição do BDI - Benefícios e Despesas Indiretas Referência estudo TCE 1° QuartilMédio3° Quartil Administração Central AC 2,50% 2,97%5,08% 6,27% Seguros/Riscos/Garantias SRG 1,00% 0,86%1,33% 1,71% Lucro L 10,85% 7,78%10,85%13,55% Despesas Financeiras DF 2,28% 15,00%15,00% 15,00% Tributos - ISS T 3,00% DU 0 Tributos - PIS/COFINS 3,65% Fórmula para o cálculo do BDI: {[(1+AC+SRG) x (1+L) x (1+DF)] / (1-T)} -1 Resultado do cálculo do BDI: 25,70% 21,43%27,17%33,62% 5. Depreciação Referencial TCE/RS (%) Idade do veículo (ano)Depreciação Média 1 33,63 2 43,13 3 48,68 4 52,62 5 55,68 6 58,18 7 60,29 8 62,12 9 63,73 10 65,18 11 66,48 12 67,67 13 68,77 14 69,79 15 70,73 6. Remuneração de Capital Fórmula de cálculo da remuneração de capital: i = taxa de juros do mercado (sugere-se adotar a taxa SELIC) Im = investimento médio n = vida útil do bem em anos Jm = remuneração de capital mensal V0 = valor inicial do bem Vr = valor residual do bem Orientações para preenchimento: 1. Esta planilha é somente um modelo de cálculo expedito e deve ser ajustada conforme cada caso concreto. 2. Dimensionar separadamente setores atendidos por veículos de capacidade de carga diferentes. 3. Preencher somente células em amarelo O TCE/RS não se responsabiliza pelo uso incorreto desta planilha. O orçamento deve ser realizado por responsável técnico habilitado e é de responsabilidade do seu autor. 7. Dimensionamento da frota Indicador Unid Valor População (H) hab Geração per capita (G) Kg/hab.dia -?? Geração total diária (Qd) ton/dia -? Geração Mensal ton 0,00 Número de dias de coleta por semana (Dc) dia Quantitativo diário de coleta (Qc) ton/dia -? Densidade RSU compactado Kg/m³ 500 Tipo de Veículo (1 = toco, 2 = truck) Capacidade do Compactador m³ Capacidade nominal de carga (Cc) ton 0 Número de Cargas por dia (Nc) -? Número total de percursos de coleta por veículo, por dia (Np) Número de veículos da Frota (F) -? Informar a população do município a ser atendida Caso o município possua informações de pesagem, ajustar com o valor da geração média per capita realizada nos últimos 12 meses Informe o número de dias de coleta por semana Informar 1 para caminhão toco; Informar 2 para caminhão truck Informar a capacidade do compactador em m³ Informar o número de percursos de coleta (cargas) que cada caminhão realiza por dia, considerando todos os turnos de trabalho. Informar a população do município a ser atendida Caso o município possua informações de pesagem, ajustar com o valor da geração média per capita realizada nos últimos 12 meses Informe o número de dias de coleta por semana Informar 1 para caminhão toco; Informar 2 para caminhão truck Informar a capacidade do compactador em m³ Informar o número de percursos de coleta (cargas) que cada caminhão realiza por dia, considerando todos os turnos de trabalho.